遼寧工程技術(shù)大學(xué)2016年專(zhuān)升本考試大綱
（金融學(xué)）
專(zhuān)業(yè)綜合課（理論）部分（200分）
《貨幣銀行學(xué)》（80分）
第一章 貨幣職能與貨幣制度
掌握貨幣的本質(zhì)；了解貨幣的形態(tài)。掌握貨幣的職能。掌握貨幣制度的基本構(gòu)成要素；了解貨幣制度的演變。
第二章 貨幣層次與貨幣流通
了解貨幣層次劃分的含義和依據(jù)；掌握中國(guó)的貨幣層次劃分。了解貨幣流通的形式；掌握貨幣流通規(guī)律。
第三章 信用與利率
掌握信用的含義；熟悉信用的作用；了解信用的形式。掌握利率的概念及利息計(jì)算方法；熟悉利率的種類(lèi)及作用 ；掌握利率的決定因素和影響利率變動(dòng)的因素。
第四章 金融商品與金融市場(chǎng)
了解金融商品的含義、特征及種類(lèi)。理解金融市場(chǎng)的含義；掌握金融市場(chǎng)的構(gòu)成要素；了解金融市場(chǎng)的分類(lèi)。 掌握貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)構(gòu)成。
第五章 金融機(jī)構(gòu)體系
了解金融機(jī)構(gòu)的分類(lèi)。掌握中央銀行的性質(zhì)和職能；了解中央銀行的類(lèi)型。掌握商業(yè)銀行、政策性銀行的性質(zhì)和職能；理解投資銀行的定義；了解我國(guó)現(xiàn)行的金融機(jī)構(gòu)體系。
第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)及管理
熟悉商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)。掌握商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理原則 ；理解資產(chǎn)負(fù)債管理理論及方法。
第七章 網(wǎng)上銀行
理解網(wǎng)上銀行的概念和特點(diǎn)。了解網(wǎng)上銀行的主要業(yè)務(wù)流程，了解互聯(lián)網(wǎng)金融，了解P2P網(wǎng)絡(luò)貸款、移動(dòng)支付與第三方支付的操作。
第八章 中央銀行業(yè)務(wù)
理解貨幣發(fā)行的含義及貨幣發(fā)行的原則；掌握準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)的含義和內(nèi)容；掌握再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的含義和內(nèi)容；了解再貨款業(yè)務(wù)、證券買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)和國(guó)際儲(chǔ)備業(yè)務(wù)。了解代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)、資金清算業(yè)務(wù)的含義和內(nèi)容；了解信貸征信業(yè)務(wù)、反洗錢(qián)業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。
第九章 貨幣供求及均衡
掌握貨幣需求的含義；理解影響貨幣需求的主要因素。掌握貨幣供給的含義；理解存款貨幣的創(chuàng)造；熟悉貨幣供應(yīng)量的確定。掌握貨幣均衡的含義。
第十章 通貨膨脹與通貨緊縮
掌握通貨膨脹的含義；了解通貨膨脹的度量和類(lèi)型；掌握通貨膨脹的效應(yīng)與治理。理解通貨緊縮的含義；理解通貨緊縮的分類(lèi)、影響及治理。
第十一章 貨幣政策與宏觀金融調(diào)控
理解貨幣政策含義；理解貨幣政策目標(biāo)內(nèi)容；掌握貨幣政策的最終目標(biāo)和中介目標(biāo)；掌握一般性貨幣政策工具；了解選擇性的政策工具。理解貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制；了解貨幣政策的時(shí)滯效應(yīng)。了解制定貨幣政策制定和實(shí)施的依據(jù)；掌握貨幣政策與財(cái)政政策的配合。
第十二章 金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范
理解金融風(fēng)險(xiǎn)的含義；了解金融風(fēng)險(xiǎn)的特征和種類(lèi)； 了解信用與利率風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制的手段。
第十三章 金融監(jiān)管
理解金融監(jiān)管的含義；了解金融監(jiān)管的目標(biāo)；掌握金融監(jiān)管的原則和方法；了解我國(guó)金融監(jiān)管體制； 了解金融監(jiān)管的主要內(nèi)容。
《證券投資學(xué)》（70分）
導(dǎo)論
掌握證券、有價(jià)證券的概念；熟悉有價(jià)證券的類(lèi)型、特征；掌握證券投資的概念；了解投資的基本類(lèi)別。
第一章 股票
掌握股票的基本特征；掌握股票、普通股、優(yōu)先股的概念；熟悉普通股的特點(diǎn)，優(yōu)先股的優(yōu)先權(quán)，熟悉股票的種類(lèi)；掌握股票的價(jià)值與價(jià)格；掌握股指的編制方法，了解我國(guó)股票市場(chǎng)。
第二章 債券
掌握債券的概念、構(gòu)成要素及特征；熟悉債券的分類(lèi)，掌握債券價(jià)格的決定。
第三章 證券投資基金
掌握證券投資基金的概念，熟悉證券投資基金的類(lèi)型、特征及作用；掌握基金當(dāng)事人之間的關(guān)系；熟悉證券投資基金與股票、債券的區(qū)別；掌握證券投資基金的估值、費(fèi)用及收益分配；熟悉基金交易。
第四章 金融衍生工具
掌握金融期貨的概念及基本特征；熟悉金融期貨的主要種類(lèi)；了解金融期貨的功能；掌握金融期權(quán)的概念及基本類(lèi)型；熟悉金融期權(quán)的種類(lèi)；熟悉金融互換和金融遠(yuǎn)期；了解其他衍生工具的種類(lèi)。
第五章 證券發(fā)行市場(chǎng)
掌握證券市場(chǎng)的概念及組織結(jié)構(gòu)，了解證券市場(chǎng)的基本功能。掌握證券發(fā)行市場(chǎng)的概念，熟悉證券發(fā)行市場(chǎng)的構(gòu)成要素；了解股票的發(fā)行方式；熟悉確定股票發(fā)行價(jià)格的主要方法；了解發(fā)行費(fèi)用的構(gòu)成；掌握債券發(fā)行方式及發(fā)行價(jià)格的確定方法。
第六章 證券交易市場(chǎng)
熟悉證券交易和證券交易市場(chǎng)，掌握證券交易所的概念與基本類(lèi)型；熟悉場(chǎng)外交易市場(chǎng)，了解股票上市的一般程序，掌握上市與退市的概念；了解證券交易與交易制度，實(shí)習(xí)證券交易方式。
第七章 證券市場(chǎng)監(jiān)管
了解證券市場(chǎng)監(jiān)管的概念與意義，熟悉證券市場(chǎng)監(jiān)管的基本內(nèi)容，熟悉我國(guó)市場(chǎng)監(jiān)管的基本體系。
第八章 證券投資基本分析
掌握基本分析的含義及特點(diǎn)；熟悉基本分析的理論基礎(chǔ)及內(nèi)容；熟悉宏觀分析的主要指標(biāo)；了解行業(yè)與板塊的含義；掌握行業(yè)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)；了解行業(yè)生命周期。了解公司基本素質(zhì)分析的框架；熟悉公司財(cái)務(wù)分析。
第九章 證券投資技術(shù)分析
掌握技術(shù)分析的定義；掌握技術(shù)分析的三大假設(shè)。掌握道氏理論的主要觀點(diǎn)及方法；掌握K線的涵義與種類(lèi)；掌握支撐線和壓力線的含義與作用；掌握趨勢(shì)線和軌道線的含義；掌握均線的含義和基本計(jì)算，了解均線的分類(lèi)及功能。掌握MACD指標(biāo)、KDJ指標(biāo)含義；掌握相對(duì)強(qiáng)弱指標(biāo)、乖離率的含義及計(jì)算公式。
第十章 證券投資組合理論初步
了解證券投資組合管理的基本涵義、原理，掌握系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)與非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的概念及其包括的內(nèi)容，掌握證券投資收益與風(fēng)險(xiǎn)的涵義、關(guān)系，掌握最有證券組合的確定方法。
《國(guó)際金融》（與《基礎(chǔ)會(huì)計(jì)》任選）（50分）
第一章 國(guó)際收支
了解國(guó)際收支的含義與內(nèi)涵；熟悉國(guó)際收支平衡表的特點(diǎn)與主要項(xiàng)目；理解國(guó)際收支平衡表的內(nèi)容以及對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響；理解國(guó)際收支平衡表失衡的原因和調(diào)節(jié)措施；掌握國(guó)際收支平衡表的編制方法；具有分析國(guó)際收支平衡表的能力。
第二章 國(guó)際儲(chǔ)備
掌握國(guó)際儲(chǔ)備的含義，國(guó)際儲(chǔ)備應(yīng)具備的條件；理解國(guó)際儲(chǔ)備的特征；掌握國(guó)際儲(chǔ)備的構(gòu)成；熟悉國(guó)際儲(chǔ)備的作用與來(lái)源；理解確定國(guó)際儲(chǔ)備需求的主要因素；掌握國(guó)際儲(chǔ)備量的意義和判斷標(biāo)準(zhǔn)；熟悉國(guó)際儲(chǔ)備結(jié)構(gòu)管理的內(nèi)容；了解當(dāng)前國(guó)際儲(chǔ)備體系的新特點(diǎn)。
第三章 外匯與匯率制度
掌握外匯的含義；熟悉外匯的特征和種類(lèi)；了解匯率的作用；掌握匯率的含義及匯率標(biāo)價(jià)方法；熟悉匯率的種類(lèi)；理解影響匯率變動(dòng)的因素、匯率變動(dòng)的經(jīng)濟(jì)影響；掌握匯率制度及匯率決定的基礎(chǔ)；了解匯率理論及評(píng)價(jià)。
第四章 中國(guó)的外匯管理與人民幣匯率制度
了解中國(guó)外匯管理的歷史沿革和人民幣匯率制度的發(fā)展演變；理解人民幣匯率制度發(fā)展變化的原因；了解人民幣匯率制度改革的內(nèi)容；掌握中國(guó)外匯管理的具體方法。
第五章 外匯市場(chǎng)與外匯業(yè)務(wù)
掌握外匯市場(chǎng)和外匯交易的基本知識(shí)；能夠解讀一般外匯市場(chǎng)行情；了解世界主要外匯市場(chǎng)的情況。
第六章 匯率折算與進(jìn)出口報(bào)價(jià)。
了解匯率折算與進(jìn)出口報(bào)價(jià)的關(guān)系；掌握匯率折算方法；能運(yùn)用匯率折算相關(guān)知識(shí)，綜合考慮其他相關(guān)因素，準(zhǔn)確進(jìn)行進(jìn)出口報(bào)價(jià)。
第七章 匯率風(fēng)險(xiǎn)管理
了解外匯風(fēng)險(xiǎn)、交易風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、BSI和LSI等概念；領(lǐng)會(huì)各種外匯風(fēng)險(xiǎn)管理措施所要求的條件；理解防范外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的一般方法；掌握外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的基本手段。
第八章 國(guó)際金融市場(chǎng)
了解國(guó)際金融市場(chǎng)的含義；理解國(guó)際金融市場(chǎng)的類(lèi)型和經(jīng)濟(jì)影響；理解國(guó)際金融市場(chǎng)的功能；掌握國(guó)際金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的內(nèi)容與方式。
第九章 國(guó)際金融機(jī)構(gòu)
了解國(guó)際金融機(jī)構(gòu)在國(guó)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用；掌握國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、服務(wù)范圍、貸款條件和做法；熟悉會(huì)員國(guó)的義務(wù)和權(quán)力。
第十章 國(guó)際貨幣體系
了解國(guó)際貨幣體系的概念；理解布雷頓森林體系崩潰的原因；領(lǐng)會(huì)國(guó)際貨幣體系演變的三個(gè)階段的特點(diǎn)；掌握國(guó)際貨幣體系的本質(zhì)及作用。
第十一章 國(guó)際資本流動(dòng)
了解國(guó)際資本流動(dòng)的種類(lèi)；理解國(guó)際資本流動(dòng)的規(guī)律與特點(diǎn)；領(lǐng)會(huì)國(guó)際資本流動(dòng)的原因；掌握國(guó)際資本流動(dòng)的利益、風(fēng)險(xiǎn)及防范措施。
《基礎(chǔ)會(huì)計(jì)》（與《國(guó)際金融》任選）（50分）
第一章 總論
重點(diǎn)掌握：會(huì)計(jì)職能，會(huì)計(jì)的目標(biāo)，會(huì)計(jì)核算的主要方法及相互關(guān)系。
掌 握：會(huì)計(jì)的含義，會(huì)計(jì)方法，會(huì)計(jì)的特點(diǎn)，會(huì)計(jì)的屬性。
了 解：會(huì)計(jì)的作用，會(huì)計(jì)的產(chǎn)生和發(fā)展。
第二章 會(huì)計(jì)要素及會(huì)計(jì)等式
重點(diǎn)掌握：會(huì)計(jì)要素種類(lèi)及其定義和主要內(nèi)容，會(huì)計(jì)要素的確認(rèn)，會(huì)計(jì)要素的計(jì)量，劃分會(huì)計(jì)要素的意義，會(huì)計(jì)等式。
掌 握：會(huì)計(jì)對(duì)象，影響會(huì)計(jì)等式的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)類(lèi)型。
第三章 會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)
重點(diǎn)掌握：會(huì)計(jì)假設(shè)，權(quán)責(zé)發(fā)生制，會(huì)計(jì)處理原則，會(huì)計(jì)要素確認(rèn)與計(jì)量的要求，會(huì)計(jì)信息質(zhì)量特征及其要求。
掌 握：會(huì)計(jì)計(jì)量屬性，收付實(shí)現(xiàn)制。
第四章 賬戶(hù)與復(fù)式記賬
重點(diǎn)掌握：借貸記賬法及其基本內(nèi)容，借貸記賬法的簡(jiǎn)單應(yīng)用，借貸記賬法的試算平衡，總分類(lèi)賬戶(hù)和明細(xì)分類(lèi)賬戶(hù)平行登記及其要點(diǎn)。
掌 握：會(huì)計(jì)科目的含義及分類(lèi)，復(fù)式記賬的理論依據(jù)，復(fù)式記賬的特征，復(fù)式記賬的作用，會(huì)計(jì)科目與賬戶(hù)的關(guān)系，賬戶(hù)的基本結(jié)構(gòu)，總分類(lèi)賬戶(hù)與明細(xì)分類(lèi)賬戶(hù)的關(guān)系，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)對(duì)會(huì)計(jì)等式的影響，會(huì)計(jì)分錄。
了 解：設(shè)置會(huì)計(jì)科目應(yīng)遵循的原則，單式記賬法。
第五章 會(huì)計(jì)憑證
重點(diǎn)掌握：會(huì)計(jì)憑證的含義，會(huì)計(jì)憑證的種類(lèi)，原始憑證的種類(lèi)，原始憑證的填制要求和審核內(nèi)容，賬戶(hù)的分類(lèi)，記賬憑證的填制方法。
掌 握：記賬憑證的種類(lèi)，填制記賬憑證的要求，記賬憑證的基本內(nèi)容。
了 解：會(huì)計(jì)憑證的作用，原始憑證的基本內(nèi)容，會(huì)計(jì)憑證的傳遞和保管。
第六章 登記賬簿和財(cái)產(chǎn)清查
重點(diǎn)掌握：賬簿的含義，賬簿的種類(lèi)，會(huì)計(jì)賬簿登記的要求，各種賬簿的登記方法，對(duì)賬及其主要內(nèi)容，錯(cuò)賬的更正，財(cái)產(chǎn)物資的盤(pán)存制度，財(cái)產(chǎn)清查的種類(lèi)和方法，財(cái)產(chǎn)清查結(jié)果的會(huì)計(jì)處理。
掌 握：賬簿的基本內(nèi)容，銀行存款清查的處理，結(jié)賬前的準(zhǔn)備工作，結(jié)賬的技術(shù)處理。
了 解：賬簿的作用，賬簿的啟用和交接，建賬、記賬、對(duì)賬和結(jié)賬的意義，賬簿的更換與保管，財(cái)產(chǎn)清查的作用，財(cái)產(chǎn)清查的組織與準(zhǔn)備工作。
第七章 會(huì)計(jì)核算組織程序
重點(diǎn)掌握：會(huì)計(jì)核算組織程序的概念，會(huì)計(jì)核算組織程序的種類(lèi)及其主要區(qū)別和適用范圍。
掌 握：記賬憑證核算組織程序的基本步驟，科目匯總表組織程序的基本步驟，科目匯總表的編制方法，匯總記賬憑證核算組織程序的基本步驟，匯總記賬憑證的編制方法。
了 解：會(huì)計(jì)核算組織程序設(shè)計(jì)意義，設(shè)計(jì)原則
第八章 編制會(huì)計(jì)報(bào)表
重點(diǎn)掌握：會(huì)計(jì)報(bào)表的含義、種類(lèi)及內(nèi)容。
掌 握：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表的含義，結(jié)構(gòu)及內(nèi)容，資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表的編制。
了 解：會(huì)計(jì)報(bào)表的作用。
參考教材：
1.錢(qián)曄主編：《貨幣銀行學(xué)（第四版）》，東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社（理論考試用書(shū)）
2.孫靜 李玉曼 李宏偉主編：《證券投資學(xué)》，經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社（理論考試用書(shū)）
3.高建俠主編：《國(guó)際金融》，中國(guó)人民大學(xué)出版社（理論考試用書(shū)）
4.黎賢強(qiáng)主編：《商業(yè)銀行綜合柜臺(tái)業(yè)務(wù)》，清華大學(xué)出版社（技能考試用書(shū)）
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